Kā noslēgt mēnesi 1s 7.7 grāmatvedībā. Mēneša noslēgums. Finanšu rezultātu veidošana. Procedūras gaitas uzraudzība

1. No algas fonda netiek aprēķināti nodokļi
Korekcijas procedūra:
Dokumentā “Algas saraksts” atlasiet uzkrāšanas veidu. Publicējiet dokumentu. Atkārtoti palaist “Mēneša noslēgums”.
2. Nākamajā mēnesī ienākuma nodoklis netiek iekasēts
Korekcijas procedūra:
Ievadiet un ievietojiet dokumentus tikai šādā secībā:
- Pirmais dokuments ir algas
- Otrais - Mēneša slēgšana - pārbaudiet, vai DFL kontā nav darījumu.
3. Izmaksu konti 25, 26 nav slēgti
Labošanas procedūra: 1. Pārskatiet sadales bāzi "grāmatvedības politikā" katram 25. un 26. kontam un pārbaudiet, vai tā atbilst programmai, vai ir ieņēmumi vai tiešās izmaksas?
Ja jūsu izplatīšanas bāze ir iestatīta uz “Ieņēmumi”, bet tā nav (tas ir iespējams jaunizveidotām organizācijām vai organizācijām, kuras saņem ieņēmumus atkarībā no sezonas), 26. un 25. konts netiks automātiski slēgts, jo sadales bāze (ieņēmumi no jūsu darbībām) būs vienāda ar “0”. Šajā gadījumā skatīt 1.6. punktu. (2. variants - izdevumu attiecināšana uz 97. kontu).
4. Izmaksu konts 20 nav slēgts
Korekcijas procedūra:
1. Skatiet nomenklatūras veidu direktorijā “Nomenklatūra”.
2. Pārbaudiet dokumentā “Materiālu aprite”, vai ir norādīts preces veids
Ja nenorāda “preces veidu”, tad, grāmatojot dokumentus, grāmatojumi uz 90. kontu pārdošanas dokumentos un rēķinos tiek ģenerēti ar tukšu analīzi, un tāpēc nav iespējams iekļaut norakstītās izmaksas vienā vai citā darbības veidā. (preces veids).
Ja rodas šī kļūda, jums ir:
- aizpildiet “preces veids”;
- vēlreiz veikt pārdošanas dokumentus (“pakalpojumu sniegšana”, “preču, produktu nosūtīšana”);
- aizpildiet jaunā veidā un grāmatojiet “izrakstītos rēķinus” (ja vienkārši pārgrāmatojat rēķinu, analītiķa grāmatojumos joprojām trūks - pirms grāmatošanas tas vispirms ir jāaizpilda).
5 . Izmaksu konts 44.1 nav slēgts
1. Pārbaudiet, vai preču direktorijā “Nomenklatūra” ir iestatīts preces veids.
Ja nav instalēts, tad instalējiet un pārpublicējiet preču pārdošanas dokumentus un rēķinus. Pārbaudiet šo dokumentu analīzi.
2. Pārbaudiet, vai par precēm vispār ir kādi ieņēmumi. Ja nē, tad 44.1. netiks aizvērts automātiski. Šajā gadījumā skatīt 1.6. punktu.
6. Manuāla kontu slēgšana 26. un 44.1.
Ir 2 iespējas:
1. iespēja. Katrai izmaksu pozīcijai veikt manuālās aizvēršanas operāciju 44.1.1.
2. variants. Veiciet manuālu darbību, lai to norakstītu tajā mēnesī, kad ir ieņēmumi. Katalogi/Citi/Atliktie izdevumi.
7. Veidojot pirkumu un pārdošanas grāmatiņu grāmatošanas laikā, kļūda “Bilance uz 19 vai 76.N. pārsniedz..."
Labošanas procedūra Ievērojiet dokumentu ievadīšanas secību!!! Pēc visiem pārdošanas, saņemšanas un apmaksas dokumentiem jāatrodas dokumentiem pirkumu un pārdošanas grāmatiņas izveidošanai. Lai tos pārvietotu "uz dienas beigām", izmantojiet pogu "laiks" dokumentu "vispārējā žurnālā".
8. Saņemtie un izsniegtie avansi netiek ieskaitīti
Labošanas procedūra Iespējams, kvīts vai pārdošana informācijas bāzē ievadīta agrāk nekā maksājuma dokumenti (t.i., izziņas ievietotas vēlāk). Līdz ar to ir nepieciešams atkārtoti veikt “Izrakstus” un saņemšanas un pārdošanas dokumentus. Lai to izdarītu, varat izmantot grupu apstrādi: ievietojiet visus dokumentus vienlaikus uz noteiktu laiku.

Līdzsvara reformācija

Bilances pārveide ietver konta 99 “Peļņa un zaudējumi” atlikuma norakstīšanu konta 84 “Nesegtā peļņa (nesegtie zaudējumi)” debetā (kredītā).

Bilance tiek reformēta, veicot tāda paša nosaukuma normatīvo procedūru dokumentā "Mēneša noslēgums". Iespēja veikt šādu procedūru tiek nodrošināta tikai tad, ja dokuments "Mēneša noslēgums" veikta gada pēdējā mēnesī – decembrī (citos gadījumos rinda ar šīs procedūras nosaukumu dokumenta dialoglodziņā netiek rādīta).

Jāņem vērā, ka šajā standarta konfigurācijā ir ieviesta noteikta metodika darbam ar kontu 84 “Nesegtā peļņa (nesegtie zaudējumi)”. Tehnikas būtība ir šāda.

Ja uzņēmums ir guvis peļņu, pamatojoties uz gada darba rezultātiem, tad bilances pārveidošanas procedūras rezultātā tiek izdarīts ieraksts konta 99 “Peļņa un zaudējumi” debetā un konta 84.1 kredītā. “Peļņa ir pakļauta sadalei”. Patiešām, organizācijas tīrā peļņa tiek sadalīta saskaņā ar tās īpašnieku (vai augstākas organizācijas, ja mēs runājam par valsts vai pašvaldību vienotiem uzņēmumiem) lēmumu. Līdz ar to turpmākie ieraksti kontā 84 “Nesegtā peļņa (nesegtie zaudējumi)” var tikt veikti tikai uz šāda lēmuma pamata un līdz ar to reformācijas laikā netiek veikti.

Ja uzņēmums, pamatojoties uz gada darba rezultātiem, ir saņēmis zaudējumus, tad konta 84.2 debetā “Sedzamie zaudējumi” tiek izdarīts ieraksts atbilstoši konta 99 “Peļņa un zaudējumi” kredītam. Arī par tā seguma avotu noteikšanu ir jālemj organizācijas (vai augstākas organizācijas) īpašniekiem, tāpēc nav pamata veikt turpmākus ierakstus pirms šāda lēmuma pieņemšanas.

Vienlaikus ar reformēšanu tiek slēgti šādi konti:

• konta 90 “Pārdošana” apakškonti tiek slēgti apakškontam 90.9 “Peļņa/zaudējumi no pārdošanas”;
• subkonti 91.1 "Citi ienākumi" un. 91.2. “Citi izdevumi” tiek slēgti subkontam 91.9. “Citu ieņēmumu un izdevumu bilance;
• konta 99.2 "Ienākuma nodoklis" apakškonti.

Nodokļu kontu slēgšana

Šī procedūra, tāpat kā bilances pārveidošana grāmatvedībā, tiek veikta vienu reizi gada beigās, pirms tiek sākta nākamā taksācijas perioda darījumu atspoguļošana. Tāpēc, atverot dokumentu "Ikdienas operācijas nodokļu uzskaitei" jebkuram mēnesim, izņemot decembri, procedūru atlases logā nav atbilstošas ​​rindas.

Ir slēgti šādi nodokļu konti:

• N0Z "Normalizētie izdevumi";
• N06 "Ieņēmumi no īpašuma, darba, pakalpojumu, tiesību pārdošanas";
• N07 "Izdevumi, kas saistīti ar īpašuma, darbu, pakalpojumu, tiesību pārdošanu";
• N08 "Ar pamatdarbību nesaistīti ienākumi";
• N09 "Ar saimniecisko darbību nesaistīti izdevumi";
• N14 "Darba izdevumi."

Rezultātā nosauktajos kontos nākamā taksācijas perioda (kalendārā gada) sākumā nav atlikuma.

Konts N15 “Nodokļi un atskaitījumi” tiek slēgts tā, ka slēgšanas rezultātā nākamā gada sākumā kontā N15 “Nodokļi un atskaitījumi” paliek atlikums, kas vienāds ar parādu budžetam par nodokļiem vai pārmaksām uz gada sākumā.

Katra mēneša beigās, lai pareizi ģenerētu pārskatus 1C grāmatvedībā 8.3, ir jāveic “Mēneša slēgšana”. Apskatīsim, kā to izdarīt soli pa solim sniegtajos norādījumos. Mēneša slēgšana programmā 1C Accounting 8.2 neatšķiras no versijas 8.3, tāpēc varat droši izmantot šos norādījumus vecākām programmu versijām.

Lai aizvērtu mēnesi, tiek izmantota tāda paša nosaukuma iebūvētā apstrāde. Izvēlnē "Operācijas" atlasiet vienumu "Mēneša slēgšana".

Tiks atvērts logs darbam ar mēneša aizvēršanu. Sākotnēji apstrādes statuss ir iestatīts uz “Nav pabeigts”. Var rasties situācija, kad statusa joslā ir rakstīts “Grāmatvedības politika nav iestatīta”. Tas var notikt, ja neesat iestatījis grāmatvedības politiku savai organizācijai. Šajā gadījumā perioda slēgšana 1C nav iespējama.

Parasti “Mēneša noslēguma palīga” apstrāde 1C ietver normatīvo dokumentu aprēķinu un ģenerēšanu, kas attiecas uz jebkuru grāmatvedības politiku (ieskaitot kombinēto), kā arī algām un citām operācijām.

Ja asistenta logā vai parasto darbību saraksta logā nenorāda organizāciju, varat skatīt vispārīgo sarakstu. Šobrīd programmā ir paredzēti vairāk nekā 30 normatīvie dokumenti:

Protams, mēs neapskatīsim visas operācijas. Maz ticams, ka būs organizācija ar pilnu šādu aktivitāšu klāstu.

Turklāt kārtējo darbību kopums ir atkarīgs no perioda, kurā tās tiek veiktas. Piemēram, noslēdzot mēnesi, ģenerēto dokumentu kopums būs mazāks nekā ceturkšņa vai gada noslēgumā.

Komentēt! Ir svarīgi slēgt mēnešus secīgi, vienu pēc otra, pretējā gadījumā pārskatos būs nepareizi dati. Protams, ja mēneša laikā nav notikuši darījumi un organizācijas bilancē nav ne pamatlīdzekļu, ne nemateriālo aktīvu (nolietojums netiek iekasēts), tad tā slēgšanu var izlaist, bet tomēr ieteicams veikt secīgo slēgšanu.

Organizācijas grāmatvedības politikas izveide

Trešais solis

Šajā posmā tas notiek. Šīs darbības pareizība tieši ietekmē ražošanas izmaksas. Tāpēc ir svarīgi rūpīgi apsvērt šo sadaļu. Jums jāpārliecinās, vai slēgšana notika pareizi.

Ceturtais solis

Un visbeidzot, ceturtajā posmā. Nav jēgas aprakstīt tā aprēķināšanas principus, jo atkal specifika to ietekmē. Es sniegšu tikai vadu piemēru:

Es vēlos atzīmēt, ka parādītā elektroinstalācija nav atsauces piemērs. Tās var būt dažādas. Viss atkarīgs no grāmatvedības specifikas.

Atskaiti par pabeigtajām operācijām var izveidot, noklikšķinot uz pogas “Ziņot par pabeigtajām operācijām”.

Noslēdzam mēnesi vienkāršotajai nodokļu sistēmai

Nosakīsim izpildes periodu vai drīzāk mēnesi, kuru vēlamies aizvērt.

Es izmantoju organizācijas grāmatvedības politiku ar vienkāršoto nodokļu sistēmu ar nodokļa objektu “Ienākumi mīnus izdevumi”.

Noklikšķiniet uz pogas "Aizvērt mēnesi".

Mēneša slēgšana vienkāršotajai nodokļu sistēmai sastāv no pieciem posmiem. Jā, no piecām es sevi nesaslapināju, lai gan uz formas redzam tikai četras.

Nulles stadija ir “”. Veicot atkārtotu grāmatojumu, tiek atjaunota iegrāmatoto dokumentu uzskaites secība. Pārplānojot grafiku, jāraugās, lai neviens cits nestrādātu ar tā mēneša dokumentiem. Ir ieteicams lūgt visiem lietotājiem iziet no programmas. Turklāt es vienmēr daru un iesaku ikvienam izveidot datu bāzes rezerves kopiju pirms mēneša beigu slēgšanas procedūras uzsākšanas.

1. Pirmais posms. Atbildīgs par organizācijas izdevumu atzīšanu. Piemēram, algas, pamatlīdzekļu nolietojums un nolietojums, pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu iegāde, ārvalstu valūtas pārvērtēšana u.c.
2. Otrajā posmā ir tikai viens vienums – “ “.
3. Trešajā posmā tiek aprēķinātas ražošanas un tirdzniecības darbības izmaksas: .
4. Ceturtajā posmā konts 90 un 91 tiek slēgts, aprēķināts un uzkrāts. Gada beigās tas notiek.

Kļūdas, aizverot mēnesi 1C 8.3

Dokumenta "Mēneša slēgšana" izmantošana grāmatvedībā

Šis dokuments pieder pie tā sauktajiem normatīvajiem dokumentiem (apakšizvēlne "Regulējošais" izvēlne "Dokumentācija" galvenā izvēlne). Tas jāievada reizi mēnesī. Dokuments tiek automātiski iestatīts uz mēneša pēdējo datumu. Šo dokumentu ieteicams pierakstīt dienas beigās.

Dokumenta veidlapā tiek parādīts to darbību saraksts, kuras var veikt, ievietojot dokumentu. Darbības, kas jāveic, ievietojot dokumentu, ir jāatzīmē ar atbilstošām izvēles rūtiņām.

Pēc veicamo darbību izvēles noklikšķiniet uz pogas "LABI". Veicot grāmatojumu, dokuments aprēķina nepieciešamās summas un ģenerē grāmatojumus.

Nepieciešamības gadījumā ievadīto dokumentu var pārpublicēt. Šajā gadījumā iepriekš ģenerētie darījumi tiek automātiski dzēsti un tiek ģenerēti jauni. Lai atkārtoti pārsūtītu dokumentu "Mēneša noslēgums", tas jāatrod normatīvo dokumentu žurnālā (post "Normatīvie dokumenti" izvēlne "Žurnāli" programmas galvenā izvēlne), veiciet dubultklikšķi uz tā, pārbaudiet veikto darbību sarakstu un noklikšķiniet uz pogas "LABI".

Publicējot dokumentu ar atzīmētu izvēles rūtiņu "Ģenerēt pārskatu, ievietojot dokumentu", tiek ģenerēta atskaite par dokumenta veiktajām darbībām (veikto darbību sarakstā ar karodziņiem atzīmētās darbības). Izveidotajā pārskatā par tām darbībām, kurās peles kursors ir krusta formā ar objektīvu, varat iegūt detalizētu veiktās darbības atšifrējumu; lai to izdarītu, jums ir jāveic dubultklikšķis uz interesējošās darbības.

Atšifrējums tiek parādīts tabulas veidā. Iegūtajā transkriptā to šūnu datus, kurās peles kursors ir krusta formā ar objektīvu, var vēl detalizētāk izvērst, veicot dubultklikšķi uz interesējošās šūnas.

Žurnāli -> Normatīvie dokumenti -> Mēneša slēgšana -> Rediģēt:

• Lai iegūtu finanšu rezultātus, mēs atkārtoti ievietosim dokumentu “Mēneša noslēgums”, ja tā trūkst, tad ieviesīsim jaunu dokumentu.

7. uzdevums. Nodokļu uzskaites dokumentu noformēšana ienākuma nodokļa pareizai aprēķināšanai.

Programmā "1C: Grāmatvedība 7.7." Ienākuma nodokļa nodokļa bāze tiek aprēķināta automātiski, pamatojoties uz nodokļu uzskaites datiem, kas tiek uzturēti programmā paralēli grāmatvedībai (ja iestatāt atbilstošu konstanti). Bet mēneša beigās ir jāievada vēl vairāki nodokļu uzskaites dokumenti. Šie dokumenti jāatrodas aiz grāmatvedības dokumentiem.

• Nodokļu uzskaite -> Normatīvās darbības -> “Darbaspēka izdevumi”

• Šī dokumenta datums - kārtējā mēneša pēdējo dienu programma iestata automātiski, tas nozīmē, ka, lai iestatītu vēlamo datumu, pietiek izvēlēties jebkuru mēneša dienu, kurai tiek noteiktas darbaspēka izmaksas

• Noklikšķiniet uz pogas [Aizpildīt]:

• Nodokļu uzskaite -> Normatīvās darbības -> “Nodokļu aprēķināšana”

Šis dokuments tiek aizpildīts tādā pašā veidā, izmantojot taustiņu [Aizpildīt].

Nākamais dokuments, ko ievadīsim, ir “Nodokļu uzkrāšanas” dokuments īpašuma nodokļu aprēķināšanai. Šis dokuments tiek aizpildīts manuāli.

• Lai ievadītu dokumentu “Nodokļu uzkrājums”, mēs izmantosim standarta metodes jaunu dokumentu ievadīšanai
• Iestatiet vajadzīgā dokumenta datumu uz 01/31/05.
• Veiciet dubultklikšķi uz peles, lai aktivizētu tabulas daļu kolonnā “Nodokļa veids” un atlasītu īpašuma nodokli
• Pēc tam aizpildiet dokumenta tabulas daļu saskaņā ar attēlu, pabeidzot katras detaļas ievadīšanu, nospiežot taustiņu

• Saglabājam un ievietojam dokumentu

• Nodokļu uzskaite -> Normatīvās darbības -> “Nodokļu aprēķināšana”

Dokuments "Nepabeigto darbu tiešās izmaksas" ir analogs grāmatvedības dokumentam "Pabeigts darbs", tas tiek aizpildīts arī manuāli (ja ir nepabeigts darbs):

Dokuments neģenerē grāmatojumus, bet tā rezultāti ietekmē grāmatojumus, ko ģenerē dokuments “Ikdienas operācijas nodokļu uzskaitei”.

• Nodokļu uzskaite Ш Regulāras darbības Ш “Ikdienas operācijas nodokļu uzskaitei”
• Aizpildiet dialoga dokumenta veidlapu atbilstoši attēlam:

• Saglabājiet un ievietojiet dokumentu, skatiet pārskatu un dokumenta ģenerētās transakcijas