Muhasebe bilgisi. Muhasebe bilgisi Kullanılmayan malzemelerin iadesi
Diyelim ki:
- OFFICE LLC 75 metreküp satın aldı. toplam 575.250,00 RUB tutarında kereste dahil. KDV – 87.750,00 RUB;
- 8.000 paket A4 ofis kağıdı üretimi için işleme kuruluşu FIALKA LLC'ye devredildi;
- FIALKA LLC organizasyonu tarafından gerçekleştirilen işin maliyeti, dahil 200.000,00 ruble olarak gerçekleşti. KDV – 30.508,47 RUB;
- Bir paketin üretimi için hizmetin planlanan maliyeti 25 ruble.
Adım 1. Müşteri tarafından sağlanan ham maddeler nasıl sermayeye dönüştürülür?
Müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin 1C 8.3'te alınması, işlenmek üzere malzemelerin alınması belgesi ile resmileştirilir. bölüm Üretim – İşleme – İşleme girişi.
Belgenin başlığını dolduralım:
- __'den __ numaralı Fatura satırında şunu belirtiyoruz: makbuz belgesinin ayrıntıları;
- Karşı Taraf satırında 3'ü belirtiyoruz müşteri;
- Sözleşme satırında belirttiğimiz müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin işlenmesine ilişkin sözleşme. Anlaşma türü – Alıcı ile;
- Depo satırında şunu belirtiyoruz müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin işlendiği bir depo.
Belgenin tablo kısmını dolduralım:
- Fiyat sütununda şunu belirtiyoruz tedarik edilen hammaddelerin fiyatı;
- alınan hammadde miktarı;
- Muhasebe hesabı sütununda şunu belirtiyoruz: hesap 003.01:
Adım 2. Müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin üretime aktarılması
Belge Talep faturasını şu şekilde oluşturacağız: bölüm Üretim – Ürünün piyasaya sürülmesi – Fatura gereklilikleri.
Belgeyi aşağıdaki şekilde gösterildiği gibi doldurun:
Belgeyi yayınladıktan sonra işlemler oluşturacağız:
Adım 3. Müşteri tarafından sağlanan hammaddelerden bitmiş ürünlerin serbest bırakılması
1C 8.3'te müşteri tarafından sağlanan hammaddelerden üretim, aşağıdaki belgeye yansıtılmıştır: Üretim bölümü – – Vardiya için üretim raporu.
Belgenin başlığını dolduralım:
- Maliyet hesabı satırına şunu girin: 20.01 sayımı;
- Maliyet bölümü satırında belirttiğimiz müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin işlendiği bölüm;
- Depo satırında şunu belirtiyoruz bitmiş ürünlerin aktarıldığı depo;
Tablo kısmını aşağıdaki şekilde gösterildiği gibi dolduruyoruz:
Belgeyi yayınladıktan sonra işlemler oluşturacağız:
Adım 4. Bitmiş ürünlerin müşteriye aktarılması
Ürünlerin müşteriye transferi ile ilgili bir belge oluşturacağız. Üretim – İşleme – Ürünlerin müşteriye aktarılması bölümü.
Belgenin başlığını aşağıdaki şekilde gösterildiği gibi dolduruyoruz.
Tablo kısmını dolduralım:
- İsimlendirme sütununda şunu belirtiyoruz: bitmiş ürünün adı;
- Miktar sütununda şunu belirtiyoruz bitmiş ürün miktarı:
Adım 5. Müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin işlenmesine yönelik hizmetlerin yansıtılması
İşleme hizmetlerinin satışı belgesini şu şekilde kullanıyoruz: bölüm Üretim – İşleme – İşleme hizmetlerinin satışı.
Belgenin başlığını dolduralım:
- Karşılık satırında belirttiğimiz müşteri adı;
- Sözleşme satırında belirttiğimiz işleme için yapılan sözleşme;
- Hesaplamalar satırında belirttiğimiz fatura 62.01, fatura 62.02, otomatik olarak alacaklandırıldı, toplam KDV.
Belge tablosundaki Ürünler (işleme hizmetleri) sekmesini dolduralım:
- İsimlendirme sütununda şunu belirtiyoruz: Bitmiş ürünün adı ve gerçekleştirilen hizmetin adı, basılı biçimde yansıtılacak olan;
- Fiyat sütununda şunu belirtiyoruz hizmet birimi başına planlanan maliyet;
- Kalan sütunları şekilde gösterildiği gibi doldurun:
Belge tablosundaki Müşteri Malzemeleri sekmesini dolduralım:
- İsimlendirme sütununda şunu belirtiyoruz: müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin adı;
- Miktar sütununda şunu belirtiyoruz bitmiş ürünlerin üretimi için harcanan miktar;
- Muhasebe hesabı sütununa şunu girin: kalemin silindiği hesap;
- Belgenin altındaki köprüyü kullanarak düzenlenen Faturayı kaydedeceğiz:
Belge gönderildikten sonra alınan gönderiler:
Düzenlenen Fatura belgesinin tüm alanları temel belgeden otomatik olarak doldurulur:
Adım 6. Müşteri tarafından sağlanan hammaddeler 1C 8.3'te nasıl yazılır?
Son aşamada, müşteri tarafından sağlanan kullanılmamış hammaddeler müşteriye iade edilir ve müşteri tarafından sağlanan hammaddeler 1C 8.3'te silinir. Bu amaçlar doğrultusunda 003.01 hesabı için bir bilanço oluşturacağız. .
Rapora göre müşterinin tedarik ettiği kullanılmamış hammadde miktarını görüyoruz:
Malzemelerin müşteriye iadesi belgesini şu şekilde kullanıyoruz: bölüm Üretim – İşleme – Malzemelerin müşteriye iadesi.
Belgeyi şekilde gösterildiği gibi doldurun:
Belge gönderildikten sonra alınan gönderiler:
Adım 7. 003.01 ve 003.02 hesapları için raporlar oluşturalım
003.01 hesabı için bir bilanço oluşturacağız. bölüm Raporlar – Standart raporlar – Hesap bilançosu. Rapora göre 003.01 numaralı hesabın kapatıldığını görüyoruz:
003.02 hesabı için bir bilanço oluşturacağız. bölüm Raporlar – Standart raporlar – Hesap bilançosu. Rapora göre 003.02 numaralı hesabın kapatıldığını görüyoruz:
1C programında daha geniş bir operasyon yelpazesinde uzmanlaşmak için yardıma ihtiyacınız varsa, profesyonel kursumuzu almanızı öneririz.
İnşaat işini yapan müteahhitten ücreti karşılığında malzeme alıyor. Bir kuruluş bunu muhasebesine nasıl yansıtabilir?
Sanatın 1. paragrafına göre. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 740'ı, bir inşaat sözleşmesi kapsamında, yüklenici, sözleşmeyle belirlenen süre içerisinde müşterinin talimatı üzerine belirli bir nesne inşa etmeyi veya başka inşaat işleri yapmayı taahhüt eder ve müşteri, yüklenicinin işi yapması, sonucunu kabul etmesi ve kararlaştırılan bedeli ödemesi için gerekli koşulları oluşturmak.
Bu durumda inşaat sözleşmesi, inşaatın tamamının veya belirli bir kısmının müşteri tarafından sağlanmasını öngörebilir (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 745. maddesinin 1. fıkrası).
Malzemelerin işlenmek üzere yükleniciye devredilmesinin, bunların mülkiyetinin kuruluşunuza ait olduğu anlamına geldiğini lütfen unutmayın (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu Madde 1, Madde 220, Madde 703).
Muhasebe amaçları doğrultusunda, bir kuruluş tarafından, maliyetleri ödenmeden ve işlenmiş (işlenmiş) malzemeleri tamamen iade etme, tamamlanan işin (üretilen ürünler) teslimi yükümlülüğü ile işlemek (işlemek), başka işler yapmak veya ürün üretmek için aktarılan malzemeler; müşteri tarafından sağlanan malzemeler olarak tanımlanır (Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 28 Aralık 2001 N 119n tarihli emriyle onaylanan, stokların muhasebeleştirilmesine ilişkin madde 156 Kılavuzları (bundan sonra Kılavuzlar olarak anılacaktır)).
Malzemelerin transferi sırasında kuruluşunuz, malzemelerin üçüncü tarafa teslimi için 30 Ekim 1997 N 71a tarihli Rusya Federasyonu Devlet İstatistik Komitesi Kararı ile onaylanan N M-15 formunda bir fatura düzenlemelidir. “tedarik edilen malzemeler” olarak işaretlenmiştir.
Malzemelerini ücret olarak işlemek (işlemek, iş yapmak, ürün üretmek) için yükleniciye aktarırken, bunların mülkiyeti yükleniciye geçmediğinden, kuruluş bu tür malzemelerin maliyetini bilançodan yazmaz, ancak bunu hesapta dikkate alır, alt hesap 10-7 "İşlenmek üzere dış kaynaklardan aktarılan materyaller." Bu aynı zamanda Metodolojik Talimatların 157. paragrafında da belirtilmiştir.
Yüklenici, kuruluşunuz tarafından sağlanan malzemeleri ekonomik ve basiretli kullanmakla yükümlüdür. İşi tamamladıktan sonra, malzemenin tüketimine ilişkin bir rapor sunmanın yanı sıra kalan kısmı iade etmek veya kuruluşunuzun onayı ile kalan kullanılmayan malzemenin maliyetini dikkate alarak işin fiyatını düşürmekle yükümlüdür. elinde (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 713. maddesinin 1. fıkrası).
Birleşik rapor formu henüz onaylanmadığından taraflar sözleşme yaparken üzerinde anlaşabilir veya yüklenici bunu bağımsız olarak geliştirebilir. Bu durumda, Sanatın 2. fıkrasında belirtilen ayrıntılara ilişkin gerekliliklere uymalısınız. 21 Kasım 1996 tarihli Federal Kanunun 9'u N 129-FZ “Muhasebe Hakkında”.
Tamamlanan işin yüklenici tarafından kuruluşunuza devredilmesi, 11 Kasım 1999 tarih ve 100 sayılı Rosstat Kararı ile onaylanan Form N KS-2'deki İş Bitirme Sertifikası ve Form N KS-3'teki bir sertifika ile resmileştirilir. sermaye inşaatı ve onarımlarındaki işlerin muhasebeleştirilmesi için birleşik birincil muhasebe belgelerinin onaylanması. "-inşaat işi".
Müşteri tarafından sağlanan malzemelerin maliyetini N KS-2 ve N KS-3 formlarında yansıtma prosedürünün bu belge tarafından düzenlenmediğini lütfen unutmayın. Uygulamada inşaat organizasyonları, müşteri tarafından sağlanan malzemeleri kullanırken, Form N KS-2'de Tamamlanan İş Sertifikasında maliyetlerini belirten ayrı bir "Müşteri Malzemeleri" referans bölümüne yer verir. Bu bölüm müşterinin tükettiği malzemelere (sözleşme malzemeleri) ilişkin bir rapor esas alınarak doldurulur. Harcanan müşteri tarafından sağlanan malzemelerin maliyeti, kanunun nihai tutarına dahil değildir. N KS-3 formundaki sertifika, genel yüklenicinin malzemelerinin maliyeti dikkate alınmadan doldurulur. Form N KS-3'te müşteri tarafından sağlanan malzemelerin listesi ve maliyeti sağlanmamaktadır.
Bu nedenle kuruluşunuz, yüklenici tarafından yürütülen inşaat işinin tamamı boyunca, işlenmek üzere aktarılan malzemeleri 10-7 "İşlenmek üzere üçüncü taraflara aktarılan malzemeler" alt hesabında dikkate alır. İşin tamamlanmasının ardından, yüklenicinin raporuna ve Form N KS-2'deki Tamamlanan İş Sertifikasına göre, işleme maliyetleri ve malzeme maliyetleri maliyet hesaplarına yansıtılır (08 “Yatırımlar”, 20 “Ana üretim” vb.) .).
Böylece kuruluşunuzun muhasebe kayıtlarında malzemelerin devri ve mahsup edilmesi işlemleri aşağıdaki girişlere yansıtılır:
Borç, alt hesap 10-7 "İşlenmek üzere üçüncü taraflara aktarılan malzemeler" Kredi, alt hesap 10-8 "İnşaat malzemeleri"
- malzemeler işlenmek üzere yükleniciye aktarıldı (taban - N M-15 formundaki fatura);
Hemen hemen her imalat işletmesi zaman zaman fazla stokları satma ihtiyacıyla karşı karşıya kalır. Bunun nedeni, örneğin ürün yelpazesinin güncellenmesi, üretimin teknolojik sürecindeki değişiklikler ve ekonomik faaliyetlerden kaynaklanan diğer durumlar olabilir.
Makalemizde bu tür bir işlemin 1C: Accounting 8 programında nasıl resmileştirileceğini ve bu durumda 1C 8.3'te hangi maddi satış işlemlerinin oluşturulacağını anlatacağız.
Kalan malzemelerin kontrol edilmesi
İşletmenin depolarından malzeme satma kararı, kural olarak, envanter çıkarıldıktan veya stok bakiyeleri hakkında bir kontrol raporu oluşturulduktan sonra verilir.
Muhasebeleri, 10 “Malzemeler” muhasebe hesabında tutulur ve türe, depolama yerine (depolar) ve kuruluştaki malzeme ve malzemelerin alındığına ilişkin belgelere göre analitiklerin zorunlu olarak belirtilmesiyle düzenlenir. Hesapta niceliksel ve toplam kayıtlar tutulur.
Malzeme bakiyelerini elde etmek için tipik bir standart muhasebe raporu olan “Hesap bilançosu” kullanabilirsiniz. Standart raporlara ana sistem arayüzünün aynı isimli bölümünden ulaşılabilir.
Alt hesaplara, depolara ve malzemelere göre gruplamayla hesap 10'un rapor ayarlarını yapalım:
Oluşturmanın sonucu aşağıdaki formatta bir rapor olacaktır:
Rapor itibarıyla, işletmenin ana deposunda bulunan 10.01 alt hesabında önemli miktarda malzeme bakiyemiz var.
Bir uygulama belgesinin oluşturulması
Malzeme satışını, sistemin ana arayüzünün "Satışlar" bölümünde bulunan "Satışlar (eylemler, faturalar)" standart konfigürasyon belgesini kullanarak resmileştireceğiz.
Bu butona tıkladıktan sonra çeşitli işlem türlerinden oluşan bir seçeneğe erişebiliyoruz. Ek nakliye hizmetleri olmadan bir satışı kaydetmek için “Mallar (fatura)” işlemini kullanın. Satışa ek hizmetler de eşlik ediyorsa “Mallar, hizmetler, komisyon” işlemini kullanın.
Önerilen listedeki ilk işlemi seçerek yalnızca malzeme satmanın basit bir örneğine bakalım. Sistemin sunduğu elektronik formu dolduralım:
Belgeyi sırayla dolduracağız - başlık, tablo kısmı, alt bilgi. Kırmızı çizgilerle işaretlenen ayrıntılara özellikle dikkat ediyoruz; bunlar doldurulması zorunlu öğelerdir.
Belgenin başlığında, karşı taraf/alıcı nezdinde mutabakat hesaplarının belirtilmesini ve fiyat türlerinin ve KDV rejiminin kurulumunu sağlayan iki hiper bağlantı bulunmaktadır. Genel olarak belgenin önerdiği varsayılan değerler en uygun değerlerdir ve genellikle değiştirilmemeleri gerekir. Yine de farklı bir kapatma hesabı, ödeme vadesi veya KDV modu seçmeniz gerekiyorsa bu, geçişten sonra ayrı pencerelerde yapılır.
Varsayılan değerleri değiştirmeden bırakalım ve tabloyu dolduralım.
Müşteriye satılacak spesifik malzemelerin belirtilmesini gerektirir. Tabloyu doldurma işlemini olabildiğince verimli hale getirmek için “Seçim” düğmesini kullanmak en uygunudur.
Açılan seçim penceresinde bakiyeleri görüntüleme modu önceden ayarlanmıştır ve satışa sunulan malzemenin miktarı ve fiyatı talebiyle dolum yapılandırılır. Adet ve fiyatı belirten gerekli ürün kartları seçilerek “Belgeye Aktar” butonu kullanılarak veriler aktarılır.
Böylece doldurulmuş form şuna benzer:
Muhasebe hesapları doğru yapılandırılmışsa, 1C 8.3'teki malzemelerin satışına ilişkin işlemler doğru şekilde yansıtılacaktır. Ayarlamalarına, tablo parçasındaki bağlantı aracılığıyla doğrudan formdan ulaşılabilir.
Belge gönderildikten sonra malzeme satış işlemleri sistemde oluşturulacaktır.
Kural olarak stokların satışı kuruluşların ana faaliyetlerinden biri değildir. Bu işlemden elde edilen gelir ve giderleri muhasebeleştirmek için 91 numaralı “Diğer gelir ve giderler” hesabı kullanılır. 1C: Muhasebe 8'deki satış belgesi tarafından oluşturulan kullanımdan kaldırılan malzemelerin maliyetini düşürmek için yapılan kayıtlar şöyle görünebilir:
Ticari işlemi tam olarak yansıtmak için, tüm işlem setini KDV mükellefi organizasyonunda sunuyoruz.
- Satılan maddi varlıkların maliyeti diğer giderler olarak yazılır:
- D91.02 (diğer gider türlerine göre) – K 10 (malzeme türlerine, depolama yerlerine göre).
- Alıcının maddi varlıkların satışından elde ettiği gelir yansıtılır:
- D62.01 (karşı tarafa göre, anlaşma) – K 91.01 (diğer gelir türlerine göre).
- Maddi varlıkların satışından tahakkuk eden KDV:
- D90.03 – K 68.02.
Her türlü envanterin satışı, standartlaştırılmış basılı belge formlarıyla onaylanır. Satışa, malzemelerin üçüncü tarafa teslimine ilişkin M-15 formundaki bir fatura eşlik eder; satış belgesinden oluşturulabilir:
Satış sonrasında kalan malzemelerin kontrol edilmesi
Sonuç olarak, 1C 8.3'teki malzeme satışına ilişkin işlemlerin standart raporları nasıl etkileyeceğini kontrol edelim. OSV'nin raporunu kullanalım:
Hesap 10'daki son bakiye, malzeme satışı işleminin doğru yansıtıldığını teyit etmektedir.
10 “Malzemeler” hesabına bağlı alt hesaplarda tutulur. Bir "Adlandırma" alt hesapları vardır ve bu hesapların çoğu için "Parçalar" ve "Depolar" alt hesaplarını da eklemek mümkündür. Alt sözleşme bağlamında analitik muhasebe gerçekleştirilir:
Daha sonra, malzemelere ilişkin muhasebe kurallarına uygun olarak belgelerde muhasebe hesapları otomatik olarak oluşturulacaktır (madde muhasebe hesapları “İsimlendirme” dizininden edinilebilir):
Malzemelerin alınması "" standart belgesine yansıtılmıştır. Belge “Satın Alma” bölümünde mevcuttur. Malzemeleri alırken ve mallar işletmeye ulaştığında, “Mallar (fatura)” veya “Mallar, hizmetler, komisyon” belge türünü seçmelisiniz (ikinci durumda, malzemeler “Mallar” sekmesine girilir) ).
Kalem için "Malzemeler" türü belirtildiyse veya manuel olarak seçildiyse muhasebe hesabı otomatik olarak ayarlanır:
1C'de 267 video dersini ücretsiz alın:
Belge, muhasebe girişlerini Dt hesap 10'da ve ayrıca KDV mükellefi olan bir kuruluş için Dt 19.03'te ("satın alınan stoklara ilişkin KDV") yapmaktadır. Makbuz depo siparişinin (M-4) yazdırılması mümkündür.
Malzemelerin makbuzu 1C'ye nasıl kaydedilir, videomuza bakın:
Üretim için malzemelerin silinmesi
Malzemelerin ve hammaddelerin üretime aktarılması ve maliyet olarak silinmesi “Üretim” veya “Depo” bölümlerinde bulunan “” belgesine yansıtılmaktadır. "Malzemeler" sekmesinde malzemeleri, miktarlarını ve muhasebe hesabını belirtmeniz gerekir (ikincisi otomatik veya manuel olarak doldurulabilir). Silindiğinde malzemelerin maliyeti, belge gönderimi sırasında şuna göre hesaplanır (FIFO veya ortalama maliyet):
“Maliyet Hesabı” sekmesinde, materyallerin yazıldığı hesabı ve onun analitiğini (alt hesap) seçmeniz gerekir:
Malzemelerin farklı hesaplara veya farklı analitik bölümlere (maliyet kalemleri, departmanlar vb.) yazılması gerekiyorsa, "Malzemeler sekmesindeki maliyet hesapları" kutusunu işaretlemeniz ve bu sekmede silme parametrelerini belirtmeniz gerekir. tablo bölümünde görünen sütunlar.
"Müşteri Materyalleri" sekmesi yalnızca işlemeyi yansıtmaya yarar.
Belge, seçilen maliyet hesabının Dt'sindeki Kt hesabı 10'a göre kayıt yapar. Talep faturasının M-11 formunun ve birleşik olmayan bir formun yazdırılması mevcuttur.
Örnek olarak kırtasiye kullanarak 1C'deki materyallerin yazılmasına ilişkin videomuzu izleyin:
Malzeme satışı
“Satışlar” bölümünde bulunan “Satışlar (işlemler, faturalar)” standart belgesine kayıtlıdır. Mal satışında olduğu gibi, “Mallar (fatura)” veya “Mallar, hizmetler, komisyon” belge türünü seçmelisiniz (daha sonra malzemeler “Mallar” sekmesine girilir).
Malzeme satışları 91 "Diğer gelir ve giderler" hesabındaki muhasebede muhasebeleştirilmelidir: gelirler 91.01 "Diğer gelirler" alt hesabının kredisine yansıtılır ve giderler (malzeme maliyeti, KDV) 91.02 alt hesabının borcuna yansıtılır. "Diğer giderler". Kalem için “Malzemeler” türü belirtildiyse muhasebe hesapları belgeye otomatik olarak yüklenir.
Ancak 91.01 hesabının alt bileşeni - gelir ve gider kalemi - "Hesaplar" sütunundaki "boş alan" ile kanıtlandığı gibi doldurulmamıştır. Bu sütundaki bağlantıya tıklamanız ve açılan pencerede diğer gelir ve gider kalemlerini manuel olarak seçmeniz gerekir (gerekirse, “Diğer mülk satışı” kaleminin türünü belirten yeni bir kalem ekleyin):
Envanter varlıkları (TMV), kuruluşların iş ihtiyaçları ve ürünlerin üretimi için kullandığı malzemelerdir. 1C'de malzemelerin muhasebeleştirilmesi 8.3 Muhasebe, 10 "Malzemeler" hesabı için açılan farklı alt hesaplardaki stok kalemlerinin türüne göre gerçekleştirilir. Adım adım talimatlarla 1C 8.3'teki envanter kalemlerinin muhasebeleştirilmesi hakkında ayrıntılı olarak burayı okuyun.
Makalede okuyun:
1C 8.3'teki envanter kalemlerinin muhasebeleştirilmesi iki ana aşamaya ayrılmıştır - makbuz ve silme. 1C 8.3'teki malzemelerin teslim alınması “Malların teslim alınmasına ilişkin fatura” belgesi ile belgelenmiştir. Silinmeler, malzemelerin imhasının niteliğine bağlı olarak farklı şekillerde yapılır. Bu yazıda size üretim için malzemelerin nasıl yazılacağını anlatacağız. Malzemelerin 1C 8.3 Muhasebe'ye 6 adımda nasıl kaydedileceğini öğrenmek için okumaya devam edin.
1C 8.3'te malzemelerin alınması
Adım 1. 1C 8.3'te bir envanter girişi oluşturun
“Satın Alma İşlemleri” bölümüne (1) gidin ve “Makbuzlar (işlemler, faturalar)” bağlantısına (2) tıklayın. Mal girişi için fatura oluşturmaya yönelik bir pencere açılacaktır.
Açılan pencerede “Makbuz” butonuna (3) tıklayın ve “Mal (fatura)” linkine (4) tıklayın. Doldurmanız için bir fatura formu açılacaktır. 
Adım 2. 1C 8.3'te mal ve malzemelerin alınmasına ilişkin faturanın ayrıntılarını doldurun
Fatura formunda lütfen şunları belirtin:
- kuruluşunuz (1);
- malzeme tedarikçisi (2);
- malzemelerin hangi depoya alındığı (3);
- mal ve malzeme tedarikçisi ile yapılan anlaşmanın ayrıntıları (4);
- satıcının faturasının numarası ve tarihi (5).
Adım 3. Faturanın maddi kısmını 1C 8.3'te doldurun
“Ekle” düğmesine (1) tıklayın ve “Tümünü göster” bağlantısına (2) tıklayın. İsimlendirme dizini açılacaktır. 
Bu dizinde aldığınız materyali (3) seçin. Daha sonra faturada şunu belirtin:
- miktar (4). Depoya alınan malzemelerin miktarını belirtin;
- tedarikçiden gelen faturadan (fatura) fiyat (5);
- Tedarikçiden gelen faturadaki (UPD) KDV oranı (6).
Teslimat notu tamamlandı. Materyallerin gönderimini tamamlamak için “Kaydet” (7) ve “Gönder” (8) butonlarına tıklayın. 
Şimdi muhasebe 1C 8.3'te 10 "Malzeme" hesabının borçlandırılmasına ilişkin girişler var. Oluşturulan faturaya ait işlemleri görüntülemek için “DtKt” butonuna (9) tıklayın.
Kayıt penceresinde malzemenin 10.01 "Hammaddeler ve sarf malzemeleri" (10) hesabına aktarıldığını görebilirsiniz. Ayrıca, 19.03 “Satın alınan stoklara ilişkin KDV” (11) hesabının borcu, KDV tahsilatını yansıtmaktadır. Bu hesaplar 60.01 "Tedarikçiler ve yüklenicilerle yapılan anlaşmalar" (12) hesabına karşılık gelir. 
Yani malzemelerin alınması işlendi, şimdi bir sonraki aşama iptal ediliyor.
1C 8.3'teki malzemelerin silinmesi
Adım 1. 1C 8.3'teki fatura gereksinimini tamamlayın
1C 8.3'teki üretim maliyetlerindeki malzemeleri silmek için bir fatura gereksinimi kullanın. Bu belgeyi oluşturmak için “Üretim” bölümüne (1) gidin ve “Gereksinimler-faturalar” bağlantısına (2) tıklayın. Belge oluşturmak için bir pencere açılacaktır. 
Açılan pencerede şunları belirtin:
- kuruluşunuz (3);
- malzemelerin üretime sunulma tarihi (4);
- malzemeleri yazdığınız depo (5).
“Malzemeler” sekmesinde “Maliyet hesapları”nın karşısındaki kutuyu (6) işaretleyin. Malzemeler üretim için iptal edildiğinde bu onay kutusu işaretlenir. 
Adım 2. Fatura talebindeki malzeme kısmını doldurun
"Malzemeler" sekmesinde (1), silinecek stok kalemlerini ekleyin. Bunu yapmak için “Ekle” düğmesine (2) tıklayın. Daha sonra, üretim için yazdığınız malzemeyi (3) “İsimlendirme” dizininden seçin ve miktarını (4) belirtin. Maliyet hesabı (5) varsayılan olarak 20.01 “Ana üretim” olarak ayarlanmıştır. Gerekirse bu alana farklı bir gider hesabı giriniz. “Adlandırma grubu” alanında (6), materyallerin yazılması için bir grup seçin. Bu tür gruplar, örneğin “Mobilya”, “Pencereler”, “Kapılar” gibi farklı ürün türlerini birleştirir. “Maliyet Kalemleri” alanında (7), silinmeye uygun bir kalem seçin, örneğin “Ana üretimin malzeme giderleri”.
Malzemelerin silinmesini muhasebede üretime yansıtmak için "Kaydet" (8) ve "Gönder" (9) seçeneğini tıklayın. Artık muhasebede girişler var:
BORÇ 20 KREDİ 10
- üretim için malzemelerin silinmesi 
Konuyla ilgili makaleler
