2 iedzīvotāju ienākuma nodokļu veidošanās 1s 8.3. Grāmatvedības informācija. Apmācībām izmantosim demonstrācijas datu bāzi

Varat ģenerēt 2-NDFL formātā 1C šādi:

1. Darbinieka kartē - Aizpildiet dokumentu –

1. Direktoriju saraksta formā Darbinieki "Sastādīt dokumentu" –

1. Dokumentā Atlaišana – Izveidot, pamatojoties uz – 2-NDFL darbiniekiem:

1. nodaļa Nodokļi un nodevas- navigācijas panelis: un dokumentu žurnāls “Visi dokumenti par iedzīvotāju ienākuma nodokli”; darbības josla Izveidot –

1. nodaļa Atskaites, sertifikāti – Sertifikāti darbiniekiem – 2-NDFL darbiniekiem; darbības josla

Dokumenta veidlapā jāaizpilda rekvizīti:

• "Gads", par kuru jāģenerē sertifikāts un dokumenta datums;
• "Organizācija", ja informācijas bāzē ir vairākas organizācijas;
• "Darbinieks";
• "Parakstīts"– Nodokļu aģenta vai viņa pārstāvja pilns vārds.

Šo sertifikātu var ģenerēt, apkopojot vai iedalot pēc OKATO/KPP kodiem un nodokļu likmēm. Šim nolūkam izmantotie rekvizīti ir "Forma".

"Aizpildīt". Dokuments tiks aizpildīts automātiski:

Atkarībā no procentu likmēm katra cilne tiek aizpildīta:

Uz grāmatzīmes Personas dati pārbaudiet darbinieka personisko informāciju. Ja nepieciešams rediģēt datus, varat sekot hipersaitei Rediģēt darbinieka karti uz direktorija elementu Privātpersonas.

Kad esat pabeidzis personas datu rediģēšanu, noklikšķiniet uz pogas "Saglabāt un aizvērt". Uz grāmatzīmes Personas dati informācija tiks automātiski atjaunināta:

Ja rediģēsit darbinieka personas datus pašā dokumentā, šī informācija tiks izcelta treknrakstā. Šī rediģēšanas metode nav ieteicama. Jūs varat atgriezties, nospiežot pogu. "Atsaukt labojumus":

Pēc dokumenta aizpildīšanas un pārbaudes, lai saņemtu izdrukātu sertifikāta veidlapu, jānoklikšķina uz pogas “Ienākumu sertifikāts (2-NDFL)”:

Nodokļu maksātāja statuss:

1. - darbinieks ir Krievijas Federācijas iedzīvotājs;
2. - darbinieks nav Krievijas Federācijas iedzīvotājs;
3. – darbinieks ir augsti kvalificēts speciālists;
4. -darbinieks ir ārvalstīs dzīvojošo tautiešu brīvprātīgas pārvietošanas valsts programmas dalībnieks;
5. – darbinieks ir ārzemnieks un viņam ir bēgļa statuss vai viņš ir saņēmis pagaidu patvērumu Krievijas Federācijā;
6. – darbinieks ir ārzemnieks un strādā uz patenta pamata.

3. un 5. sadaļa tiek aizpildīta par katru nodokļa likmi vienā sertifikātā:

Nodokļu aģenta kods tiek manuāli rediģēts: 1 – nodokļu aģents vai 2 – ja pilnvarots pārstāvis.

Kā izveidot 2-NDFL ziņojumu nosūtīšanai nodokļu iestādēm

1. nodaļa Nodokļi un nodevas– navigācijas panelis: 2-NDFL pārsūtīšanai uz Federālo nodokļu dienestu un dokumentu žurnālu Visi iedzīvotāju ienākuma nodokļa dokumenti; darbības josla

1. nodaļa Pārskati, sertifikāti - 2-NDFL nodošanai Federālajam nodokļu dienestam Un 1C Pārskati; darbības josla Izveidot – 2-NDFL pārsūtīšanai Federālajam nodokļu dienestam:

Rekvizītu aizpildīšana praktiski neatšķiras no 2-NDFL darbiniekiem: ir norādīts sertifikāta izveides gads, izsniegšanas datums, OKTMO/KPP.

Sagatavojot sākotnējo sertifikātu, noklikšķiniet uz pogas "Oriģināls". Palīdzībā "Regulēšanas numurs" – 00;

Sagatavojot koriģējošu sertifikātu, noklikšķiniet uz pogas "Labots". Palīdzībā "Regulēšanas numurs" – 01-98;

Sagatavojot atcelšanas sertifikātu, noklikšķiniet uz pogas "Anulēšana". Palīdzībā "Regulēšanas numurs" – 99.

Norādīts arī "Sertifikātu veids":

• Gada atskaite. Sertifikātā tam ir atribūts “1”;
• Par iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieturēšanas neiespējamību, Kur norādīti ienākumi, no kuriem netika ieturēts iedzīvotāju ienākuma nodoklis. Dokumenta tabulas daļa tiek aizpildīta manuāli. Sertifikātā tam ir zīme “2”.

Pēc nepieciešamo datu aizpildīšanas noklikšķiniet uz pogas "Aizpildīt". Dokuments tiek aizpildīts automātiski, ja tas nav sertifikāts “Par iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieturēšanas neiespējamību”:

Lai iegūtu drukātu veidlapu, noklikšķiniet uz pogas Drukāt – Ienākumu sertifikāts (2-NDFL). Fizisko personu ienākumu apliecības tiks izveidotas:

Noskatieties mūsu video par iedzīvotāju ienākuma nodokļa atskaitījumu reģistrēšanu 1C ZUP un grāmatvedību:

2-NDFL sertifikāta izveide 1C 8.3 Grāmatvedība 3.0

Varat izveidot 2-NDFL sertifikātu darbiniekiem:

1. nodaļa Alga un personāls- navigācijas josla Iedzīvotāju ienākuma nodoklis - 2-NDFL darbiniekiem un žurnālam Visi iedzīvotāju ienākuma nodokļa dokumenti; darbības josla Izveidot – 2-NDFL darbiniekiem:

1. Darbinieka kartē - Aizpildiet dokumentu –
2. Direktoriju saraksta formā Darbinieki, iepriekš atlasot vajadzīgo darbinieku un nospiežot pogu "Sastādīt dokumentu" –
3. Dokumentā Atlaišana – Izveidot, pamatojoties uz – 2-NDFL darbiniekiem.

2-NDFL nodošanai nodokļu iestādēm

1. nodaļa Pārskati — 1C pārskati — regulētie pārskati:

1. nodaļa Alga un personāls- navigācijas josla Iedzīvotāju ienākuma nodoklis - 2-NDFL pārsūtīšanai Federālajam nodokļu dienestam un žurnālam Visi iedzīvotāju ienākuma nodokļa dokumenti; darbības josla Izveidot – 2-NDFL pārsūtīšanai Federālajam nodokļu dienestam:

Lai pareizi un ātri noformētu ienākumu sertifikātu konkrētam uzņēmuma vai organizācijas darbiniekam 1C, jums vispirms ir jābūt uzticamam 1C programmatūras atbalstam Maskavā https://erpone.ru/uslugi/services-1c/support -1c šī modernā un efektīvā instrumenta kvalitātes uzskaite.

Izmantojot 1C, neizbēgami rodas jautājums: vai visas šīs automatizētās grāmatvedības sistēmas sastāvdaļas un konfigurācijas darbojas pareizi? Pats 1C programmas iegādes un instalēšanas fakts vai pat pārliecināta lietotāja rīcība ar to un izmantošana neko nedod.

Parasti uzņēmums savas darbības procesā sarežģītā un ļoti konkurētspējīgā vidē saskaras ar jauniem izaicinājumiem materiālo un finanšu uzskaiti un prasībām ātrai finanšu un resursu situācijas analīzei, lai ātri un pareizi pieņemtu lēmumus, pamatojoties uz to.

Tāpēc, laiku pa laikam izmantojot 1C, jums ir nepieciešams:

• veikt programmas atjauninājumus;
• labot kļūdas, kas neizbēgami rodas programmas darbības laikā;
• savlaicīgi veikt profilaktiskus pasākumus;
• regulāri atjaunināt datubāzi.

Palīdzība 2-NDFL 1C 8: palīdzības lauku aizpildīšanas iespējas

Sākot aizpildīt dokumentu ar informāciju par uzņēmuma vai organizācijas darbinieka ienākumiem, jāņem vērā un jāievēro šādas personas informācijas parādīšanas pazīmes:

• visi digitālie dati ir jāuzrāda tikai rubļos un kapeikās, un tie tiek atdalīti viens no otra tikai ar decimālzīmi. Izņēmums ir nodokļu summas, kur nodokļa summā ir norādīti dati, kas ir mazāki par 50 kapeikām, tad tie netiek atspoguļoti, un kur vairāk par 50 kapeikām, tie tiek noapaļoti līdz tuvākajam rublim;
• Rokraksts vai jebkādas citas atzīmes netiek ievietotas tukšos dokumenta laukos;
• Aizpildot apliecības veidlapu, laukā, kurā norādīta persona, kas parakstījusi dokumentu, ieraksta viņa uzvārdu un iniciāļus. Gadījumā, ja dokuments jāparaksta nodokļu aģentam, papildus viņa uzvārdam un iniciāļiem norāda viņa amata pilnu nosaukumu;
• paraksta vietai jābūt izvietotai tā, lai to neaizsedz zīmogs, kas ievietots laukā ar atzīmi “M.P.” dokumenta apakšējā kreisajā stūrī;
• gadījumā, ja dokumentā ir liels datu apjoms un to nevar attēlot vienā palīdzības lapā, tad aizpildiet nepieciešamo lapu skaitu. Šajā gadījumā uz katras papildu lapas augšpusē ir norādīts tās numurs secībā, kā arī tiek uzdrukāts teksts, ka šī ir privātpersonas izziņa par ienākumiem par šādu un tādu periodu, sertifikāta numurs un datums.

• Kā ģenerēt 2 iedzīvotāju ienākuma nodokli 1C, ievērojot soli pa solim algoritmu?

Pirmais solis:

Lai sagatavotu darbiniekam sertifikātu saskaņā ar veidlapu 2-NDFL par vienu vai otru viņa algas periodu, 1C programmas cilnē “Nodokļi” ir jāizvēlas mape “Iedzīvotāju ienākuma nodokļa datu sagatavošana”. 8. izdevums atvērtajā logā un noklikšķiniet uz tā apakšā. Nolaižamā saraksta rindā noklikšķiniet uz saites “Ienākuma sertifikāts (2-NDFL) darbiniekiem”. 1. attēlā tas ir pasvītrots ar sarkanu līniju:

Otrais solis:

Tagad jums ir jāizveido jauns dokuments un nolaižamajos lauku sarakstos atlasiet organizācijas nosaukumu, taksācijas periodu un organizācijas kodu, darbinieka uzvārdu, vārdu un uzvārdu, norādiet dokumenta numuru un atlasiet datumu. , aizpildiet lauku “atbildīgais”, atzīmējiet atzīmi blakus “Deklarēšanai Federālajam nodokļu dienestam”, norādiet nodokļa likmi: 13%.

Trešais solis:

Pēc šo parametru izvēles dokuments tiek aizpildīts automātiski, bet jums ir jāpārbauda parādītie dati.

Visi kopējie dati par ienākumiem un atskaitījumiem tiek pārbaudīti, izmantojot algas lapiņas, un kopējā nodokļu summa tiek pārbaudīta pret bāzi, kas iegūta reizinot, kas tiek aplikta ar nodokli 13% apmērā. Īpaši rūpīgi jāpārbauda tādi lauki kā “Pārskaitīts” un “Aizturēts”, kur bieži parādās nepareizas summas. Iemesls tam var būt nepietiekama uzmanība pievērsta programmatūras produkta uzturēšanai, kuras nozīmīgums tika minēts sākumā. Ja šajās kolonnās tiek konstatētas neatbilstības summām, tās tiek koriģētas manuāli.

Jāpatur prātā, ka 1C iedzīvotāju ienākuma nodokļa summu ieturēšanas algoritms var atšķirties, tāpēc pat datu bāzes izveides procesā ir pareizi jākonfigurē algas uzskaites parametri. Lai to izdarītu, algas aprēķina parametru iestatījumos jāievieto izvēles rūtiņa 3. attēlā norādītajā vietā:

Šī iestatījuma nozīmi diez vai var pārvērtēt, jo, ja ir uzstādīts karogs, tad visas iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieturējuma summas tiek reģistrētas algu uzkrāšanas datu bāzē, pretējā gadījumā - algu izmaksu datu bāzē. Bez atzīmes iestatījumos ir iespējamas neatbilstības, ja tiek pārkāpta secība: vispirms algu aprēķināšana un pēc tam to maksājumi. Bet dažreiz gadās, ka vispirms tiek veikti maksājumi un tikai pēc tam tiek veikti uzkrājumi.

Palīdzība 2-NDFL 1C 8 izdevumā 03 tiek ģenerēta šādā secībā: cilnē “Algas un personāls” ir jāatlasa opcija “2-NDFL darbiniekiem”. Skatīt 4. attēlu:

Un atvērtajā logā veiciet iepriekš aprakstītās dokumenta aizpildīšanas procedūras. Šajā gadījumā visi uzkrājumi un atskaitījumi tiek aizpildīti automātiski un pat ir jāveic papildu manipulācijas, lai pārbaudītu laukus “Saglabāts” un “Pārsūtīts”, tāpēc programmas iestatījumos tiek ņemti vērā tās iepriekšējās versijas trūkumi.

Ideālam sertifikāta paraugam vajadzētu izskatīties tā, kā parādīts 5. attēlā:

Palīdziet 2-NDFL kamerā 1C FIREPLACE

Kas attiecas uz 2-NDFL sertifikāta ģenerēšanu KAMI uzņēmuma 1C programmatūras produktā, šis process ir vispieejamākais un skaidri parādīts KAMI videoklipā:

Šīs programmas priekšrocības ir:

• ka viņi sāk strādāt ar to tūlīt pēc instalēšanas, tam nav nepieciešami papildu iestatījumi;
• pateicoties skaidram un vienkāršajam interfeisam, to ir ļoti viegli iemācīties;
• tas ļauj sekot līdzi uzkrājumiem un maksājumiem vairākiem viena uzņēmuma uzņēmumiem vai atsevišķām filiālēm;
• tai ir tiešsaistes ziņošanas pakalpojums, lai jūs varētu veikt pārskatus tiešsaistē tieši no programmas

Mūsdienīga efektīva ražošana un konkurētspējīgu pakalpojumu sniegšana nav iespējama bez automatizētiem programmatūras rīkiem finanšu un materiālo resursu uzskaitei, neveidojot gan atsevišķas, gan korporatīvās datu apmaiņas sistēmas. Taču viena lieta ir iegādāties nepieciešamo programmatūras produktu un pavisam cita lieta, ja nepieciešams to uzturēt pastāvīgā darba stāvoklī.

Tāpēc jūs nevarat iztikt bez http://consulting.1c.ru/ 1C atbalsta pakalpojumiem, kas ļaus jums ātri identificēt un novērst sistēmas kļūmes, veikt pasākumus, lai to atjauninātu, lai nodrošinātu maksimālu tās darbības efektivitāti un līdz ar to arī uzņēmuma darbu. viss uzņēmums vai organizācija.

Saskaņā ar likumu darba devējam, kas veic nodokļu aģenta funkciju, ir pienākums sniegt Federālajam nodokļu dienestam datus par aprēķināto un samaksāto iedzīvotāju ienākuma nodokli (NDFL) par visiem darbiniekiem, kuriem tika izmaksāta naudas, materiālā atlīdzība vai cita veida finansiāla palīdzība. ieguvums. Veidlapas dati “Sertifikāts 2-NDFL” tiek iesniegti Federālajam nodokļu dienestam ne vēlāk kā 1. aprīlī vai pirmajā darbdienā pēc norādītā datuma, ja šis datums iekrīt brīvā dienā. Izziņā ir norādīti visi ienākumi, atskaitījumi no apliekamajām summām, nodokļi un citi atskaitījumi katrai privātpersonai par pārskata taksācijas periodu.

Papildus norādītajai veidlapai ir arī personīgā sertifikāta veidlapa 2-NDFL, ko darba devējs darbiniekam pēc viņa pieteikuma personiskiem nolūkiem izsniedz, apstiprinot viņa ienākumus, izdevumus un samaksātos nodokļus.

Mēs parādīsim, kā 1C 8.3 tiks ģenerēta iedzīvotāju ienākuma nodokļa apliecība 2, izmantojot piemēru “1C: Enterprise Accounting 3.0” (konfigurācija izdevumā 3.0.54.20). Starp citu, 2-NDFL aizpildīšana 1C ZUP 3.0 ir līdzīga aplūkojamajam piemēram. Tālāk ir sniegti detalizēti norādījumi par 2-NDFL sertifikātu ģenerēšanu.

Sagatavošana un pārbaude

Lai pareizi aprēķinātu iedzīvotāju ienākuma nodokli, jāievada visi nepieciešamie dati par darbiniekiem:

• Alga, atvaļinājums un slimības atvaļinājums;
• Standarta, personīgie, sociālie, profesionālie atskaitījumi;
• Visi pārējie ienākumi un atskaitījumi no tiem.

Algu uzkrājumi tiek ievadīti pēc dokumentiem sadaļā “Algas un personāls/Alga/Visi uzkrājumi”(1. att.). Šeit tiek ieviests arī slimības atvaļinājums un atvaļinājumi. Dokumenti automātiski veido atskaitījumus, iedzīvotāju ienākuma nodokli un iemaksas fondos (1. att.).

1. att

Citi dokumenti par iedzīvotāju ienākuma nodokli atrodas sadaļā (2.att.). Šeit varat ģenerēt 2-NDFL sertifikātus. Apskatīsim dažus biežāk izmantotos dokumentu veidus.

2. att

– dokumentā norādīti ieturējumi par bērniem un personīgie ieturējumi (3.att.). Standarta atskaitījumiem norādīts derīguma termiņš: dokumenta galvenē vispārīgie rekvizīti ir atskaitījumu spēkā esamības mēnesis, bet tabulā – mēnesis, kurā beidzas katra atskaitījuma derīguma termiņš.

3. att

– dokumentā ir ņemti vērā visi pārējie saņemtie ienākumi, nodokļu uzkrājumi un ieturējumi, kā arī daži atskaitījumu veidi. Visi darījumi tiek reģistrēti noteiktā datumā (4. att.).

4. att

– dokuments tiek izmantots īpašuma un sociālo atskaitījumu aprēķināšanai un uzkrāšanai (5. att.). Derīguma termiņš ir norādīts dokumenta galvenē.

5. att

2-NDFL sertifikāta aizpildīšana iesniegšanai Federālajam nodokļu dienestam

Sadaļā varat izveidot palīdzību “Algas un personāls/NDFL/2-NDFL pārskaitīšanai uz Federālo nodokļu dienestu” vai izvēloties atbilstošo dokumentu sadaļā Žurnālā, kas atveras, izmantojot pogu "Izveidot" tiek izveidots jauns sertifikāts. Vispirms jāaizpilda dokumenta galvene (6. att.):

• gads– gads (pārskata periods), par kuru izziņa ir iesniegta Federālajam nodokļu dienestam;
• OKTMO/KPP– organizācijas teritoriālā atsauce uz nodokļu atskaites iesniegšanas vietu. Jāaizpilda sadaļā “Galvenais ir organizācijas” grāmatzīmes kartē “Reģistrācija nodokļu iestādēs”;
• Federālajam nodokļu dienestam (kods)/no kontrolpunkta– nodokļu inspekcijas informācija;
• Sertifikātu veids;– var ņemt vērtības "Gada pārskats" Un “Par iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieturēšanas neiespējamību”;
• Pogas “Sākotnējais”, “Labošana”, “Atcelšana”– norāda sertifikāta statusu.

6. att

2-NDFL sertifikāta aizpildīšana tiek veikta, izmantojot pogu "Aizpildīt". Poga "Numurs" nepieciešams, manuāli ievadot darbiniekus, kas savukārt tiek darīts, izmantojot pogu "Izlase". Pirms dokumenta grāmatošanas var pārbaudīt ievadīto datu pareizību, izmantojot pogu "Pārbaudīt". Šajā gadījumā tiks izmantots programmā iegultais verifikācijas algoritms. Tiks pārbaudīta sniegto aprēķinu precizitāte un kartītē iekļautā darbinieku personiskā informācija. Pirms nosūtīšanas ir jāiesniedz sertifikāts, noklikšķinot uz pogas "Uzvedība". Nosūtīšanu Federālajam nodokļu dienestam var veikt, izmantojot universālu datu apmaiņas failu xml formātā, izmantojot pogu "Izlādēt."

Kad pakalpojums ir pievienots "1C-Reporting" Sagatavoto dokumentu varat nekavējoties nosūtīt nodokļu inspekcijai. Izvēlnes vienums “Sūtīt/sūtīt regulatīvajām iestādēm”. Arī šajā gadījumā ir iespējams tiešsaistē pārbaudīt aprēķinu precizitāti. Izvēlnes vienums “Sūtīt/pārbaudīt internetā”. Ja rodas kļūda, varat redzēt iemeslu (pārbaudot līnija būs sarkana, un iemesls tiks atzīmēts).

Veicot dubultklikšķi uz jebkuras rindas, varat ģenerēt 2-NDFL atsauces atskaiti 1C formātā jebkuram darbiniekam no saraksta, taču jūs nevarat saglabāt un izdrukāt šādā veidā iegūto sertifikātu.

2-NDFL sertifikāta aizpildīšana darbiniekam

Visi standarta, personīgie, sociālie un īpašuma atskaitījumi ir redzami darbinieka kartē rindā "Nodokļi un ieņēmumi"(sadaļas “Algas un personāls/Personāla uzskaite/Darbinieki” vai "Katalogi/Darbinieki") saite “Tiek paredzēti standarta un īpašuma atskaitījumi, likme...”. Likmi nosaka atkarībā no tā, vai darbinieks ir Krievijas pilsonis vai nav. Šeit varat ievadīt vai labot standarta atskaitījumu vai atskaitījumu (7. att.). Visi dokumenti ir sadaļā “Algas un personāla/iedzīvotāju ienākuma nodoklis/Visi dokumenti par iedzīvotāju ienākuma nodokli.”

7. att

Palīdzības izveide ir līdzīga iepriekšējam piemēram. Nodaļā “Algas un personāls/NDFL/2-NDFL darbiniekiem” vai sadaļā “Algas un personāla/iedzīvotāju ienākuma nodoklis/Visi dokumenti par iedzīvotāju ienākuma nodokli” atvērtajā žurnālā nospiediet pogu "Izveidot". Vispirms jāaizpilda dokumenta galvene (7. att.):

• gads– pārskata periods, par kuru darbiniekam tiek sniegta informācija;
• Darbinieks– darbinieks, kas strādā vai strādā saskaņā ar īstermiņa līgumu, kurš norādītajā pārskata periodā saņēmis ienākumus no organizācijas(-ām);
• Forma– teritoriālā atsauce ir norādīta reģistrācijas vietā nodokļu inspekcijā:
  • "Kopsavilkums" – dati sniegti kopā par visām darba vietām. Piemēram, ja pārskata periodā darbinieks pārcēlās no vienas filiāles (atsevišķas nodaļas) uz citu vai vienlaikus strādāja nepilnu darba laiku dažādās filiālēs;
  • “OKTMO/KPP kodu un nodokļu likmju kontekstā” - saistīts ar nodokļu biroju.
• Federālā nodokļu dienesta inspekcija– norādīta teritoriālā nodokļu iestāde.

Pēc visu lauku norādīšanas mēs izveidojam palīdzības pogu "Aizpildīt".

Apskatīsim piemēru iedzīvotāju ienākuma nodokļa aprēķināšanai pēc divām likmēm - 13 un 35%. Tabulas kreisajā pusē būs redzami dati par darbinieka algu un citiem ienākumiem. Šajā gadījumā uz grāmatzīmēm "13%" Un "35%". Tabulas labajā pusē ir visi derīgie atskaitījumi (8. att.). Atskaitījumu summas samazinās nodokļa bāzi.

8. att

Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 35% apmērā tiek piemērots gadījumos, kad tiek saņemts ienākums no noguldījumiem ar procentu likmi, kas ir augstāka par Centrālās bankas refinansēšanas likmi vai kredīta saņemšana ar procentu likmi zem šīs likmes, no saņemtajām dāvanām, loterijas laimestiem u.c.

9. att

Šajā piemērā darbinieks saņēma bezprocentu aizdevumu no organizācijas 150 tūkstošu rubļu apmērā par laika posmu no 2017. gada 1. jūlija līdz 31. augustam. Noteiktajā periodā refinansēšanas likme bija vienāda ar 9%. Ja kredīta procentu likme ir zemāka par Centrālās bankas likmi, tad saskaņā ar likumu 2/3 no šo procentu likmju starpības ir apliekamas ar nodokli. Darbinieka finansiālais ieguvums šajā gadījumā ir 764 rubļi. jūlijā (31 diena) un tikpat augustā (31 diena). Aprēķins mēnesī - 150 000 rubļu * (9% - 0%) * 31/365 aptuveni - 764 rubļi. Šī summa tiks aplikta ar nodokli 35% apmērā. 2-NDFL sertifikātā saņemtie ienākumi ir atspoguļoti attiecīgajā cilnē (9. att.). Sertifikāts 2-NDFL darbiniekiem tiek nodrošināts drukātā veidā (poga “Ienākumu apliecība (2-NDFL)”).

2-NDFL sertifikāts ir nepieciešams darbiniekiem dažādos gadījumos gan atlaižot (jāsniedz jaunā darba vietā), gan ienākumu līmeņa apliecināšanai, vēršoties bankās pēc kredīta. Programmā 1C šis sertifikāts tiek ģenerēts kā drukājams dokuments, un to var iegūt no divām programmām.

2-NDFL sertifikāta ģenerēšana un drukāšana programmā 1C 8.3 ZUP 3.0

Izmantojot šo konfigurāciju, darbiniekam var izveidot sertifikātu vai nosūtīt to nodokļu iestādēm.

Varat izmantot demonstrācijas datu bāzi, kurā ir ieraksti par visiem darbinieku uzkrājumiem. Sertifikāta izveidošana nepavisam nav grūta. “Tīras” datu bāzes īpašniekiem sākotnēji būs jāpieņem darbā darbinieks un jāorganizē viņa algas izmaksa.

Lai izveidotu sertifikātu, jums jāizvēlas sadaļa “Nodokļi un iemaksas” - “2-NDFL darbiniekiem” - “Izveidot”. Jāaizpilda visas kolonnas ar sarkanu pasvītrojumu. Būs jānorāda organizācija, konkrēts darbinieks un dokumentu ģenerēšanas periods.

Pēc datu ievadīšanas atliek tikai noklikšķināt uz pogas “Aizpildīt”, pēc tam sistēma aizpildīs dokumentu.

OKATO/KPP kontekstā iespējama dokumentu ģenerēšana. Opcija tiek atlasīta kolonnā “Veidlapa”. Ja nepieciešams drukāt sadaļā OKATO/KPP, lietotājiem ir pareizi jāaizpilda visa informācija.

Izmaiņu veikšana darbinieka personas datos ir iespējama, izmantojot cilni “Personas dati”. Gadījumos, kad rediģētie dati atšķiras no oriģināla, sistēma izdod attiecīgu paziņojumu, bet neievieš drukas bloķēšanu.

Drukāšana tiek veikta, izmantojot pogu “Ienākumu sertifikāts (2-NDFL)”. Tas izskatās šādi.

Iespējams, pamanīsit, ka dokumenta galvenē ir atzīme “Nav nodošanai nodokļu iestādei”. Tādējādi šāds sertifikāts ir paredzēts tikai un vienīgi izsniegšanai darbiniekiem.

Sagatavojot sertifikātu nosūtīšanai nodokļu iestādēm, izvēloties sadaļu, ir jāizvēlas opcija “2-NDFL pārsūtīšanai Federālajam nodokļu dienestam”. Ja apmācībām izmantojat demo datubāzi, pamanīsit vienu funkciju: veidojot dokumentu, pēc tā aizpildīšanas tabulas sadaļā tiks parādīta informācija par darbinieku sarakstu, nevis par vienu konkrētu personu.

Tas izskaidrojams ar to, ka vairumā gadījumu sertifikātu reģistrs tiek nodots nodokļu iestādēm. Šajā gadījumā, drukājot, programma piedāvā vairākas pieejamas formas, savukārt reģistrs tiek veidots dokumentiem elektroniskā formātā.

Lai izveidotu un augšupielādētu failu, lietotājam ir jānoklikšķina uz pogas Augšupielādēt.

Ja organizācijai ir iestatījumi, kas ļauj pārraidīt datus, izmantojot internetu, jums ir jāizmanto poga “Iesniegt”. Kas attiecas uz drukāto veidlapu, tā būtiski neatšķiras no pirmā veida sertifikāta formas.

Kad visi sertifikāti ir iesniegti Federālajā nodokļu dienestā un tur pieņemti, jums ir jāatzīmē izvēles rūtiņa “Nodokļu iestādes pieņemtie sertifikāti un arhivēti”.

Palīdzība 2-NDFL 1C: Grāmatvedība

2-NDFL sertifikātu izveide šajā konfigurācijā savā darbību komplektā neatšķiras no programmā “Algas un personāla vadība 3” īstenotajiem procesiem. Var pieņemt, ka 1C programmas veidotāji vienkārši nokopēja moduli divām programmām.

Piekļuve sertifikātiem programmā tiek veikta, izmantojot sadaļu “Algas un personāls”, kur ir saite “2-NDFL darbiniekiem”. Situācija ir identiska ar nodokļu iestāžu sertifikātiem.

Šie dati tiek ierakstīti iedzīvotāju ienākuma nodokļa 2. apliecībā 1C 8.3. punktā un tiek iesniegti nodokļu iestādēm katru gadu līdz 1. aprīlim. Ja šī diena ir brīvdiena, tad ne vēlāk kā nākamajā darba dienā (2. vai 3. aprīlī). Izziņā ir dati par visiem ienākumiem, informācija par atskaitījumiem no apliekamajām summām un citiem atskaitījumiem par pārskata taksācijas periodu.

Ir vēl viens 2-NDFL sertifikāta veids - personīgais. Tajā ir dati par ienākumiem, izdevumiem un samaksātajiem nodokļiem.

Parādīsim ar piemēru, kā 1C ZUP 3.0 tiek ģenerēts 2-NDFL sertifikāts.

Sagatavošana un pārbaude

• Alga;
• Brīvdienas;
• Slimības atvaļinājums;
• Visi atskaitījumi (standarta, profesionālie, personīgie, sociālie);
• Pārējie ienākumi, kā arī atskaitījumi no tiem.

Lai aprēķinātu algas, izmantojiet dokumentu “Algu saraksts”. Atvaļinājumu un slimības atvaļinājumu ieraksta vienā dokumentā. Šis dokuments automātiski ģenerē iedzīvotāju ienākuma nodokli, iemaksas fondos un atskaitījumus

Pārējie dokumenti atrodas sadaļā “Algas un personāls/Iedzīvotāju ienākuma nodoklis/Visi dokumenti par iedzīvotāju ienākuma nodokli”. Šajā sadaļā 2-NDFL sertifikāts tiek izsniegts 1C.

Dokumentā “Ieturējumu pieteikums” norādīti ieturējumi par bērniem un citi personīgie ieturējumi.

“Iedzīvotāju ienākuma nodokļa uzskaites darbība”. Šis dokuments ir paredzēts, lai uzskaitītu citus saņemtos ienākumus, nodokļu ieturējumus un vairākus atskaitījumus.

Sociālo un mantisko atskaitījumu aprēķināšanai un aprēķiniem izmantojiet dokumentu “Paziņojums par tiesību uz atskaitījumu paziņošanu”.

Kā pareizi aizpildīt 2-NDFL sertifikātu pirms tā iesniegšanas Federālajam nodokļu dienestam

Vispirms jums ir jāizveido jauns sertifikāts. To var izdarīt sadaļā “Algas un personāls”. Tur jūs izvēlaties "Iedzīvotāju ienākuma nodoklis" un šajā kolonnā - vienumu "Iedzīvotāju ienākuma nodoklis pārskaitīšanai Federālajam nodokļu dienestam". Tiek atvērts žurnāls, kurā atlasiet pogu “Izveidot” un aizpildiet dokumenta galveni:

• gads. Ievadiet pārskata periodu;
• OKTMO/KPP – ziņošanas vietas adrese, teritoriālā;
• Nodokļu biroja informācija;
• Norādiet sertifikāta veidu;
• Nosakiet sertifikāta statusu (“Sākotnējais”, “Labošana”, “Atceļ”).

Noklikšķiniet uz "Aizpildīt".

Pirms sertifikāta nosūtīšanas tas jāaizpilda, noklikšķinot uz atbilstošās pogas. Varat to nosūtīt Federālajam nodokļu dienestam, izmantojot datu apmaiņas failu.

Sertifikāts 2-NDFL darbiniekam

Šāda veida izziņu no privātpersonas bankas visbiežāk pieprasa kā apliecinošu dokumentu par potenciālā kredītņēmēja maksātspēju. Tāpat šādu izziņu var pieprasīt jauns darba devējs no jūsu iepriekšējās darba vietas. Jums var tikt izsniegts sertifikāts automātiski pēc atlaišanas, vai arī varat to pieprasīt pats. Arī citos gadījumos šāda izziņa var būt nepieciešama: bērna adopcijai, pensijas aprēķināšanai, tiesā utt.

Visa informācija par personīgajiem, sociālajiem, standarta un īpašuma atskaitījumiem ir uzrādīta darbinieka kartē.

Palīdzību var izveidot līdzīgi kā iepriekšējā piemērā.